torsdag 21 december 2023
Äh, nu tar jag helg!
tisdag 19 december 2023
Enskild firma eller aktiebolag, del 3 (3)
I mitt förra inlägg skrev jag om min regelbok, och den har jag följt i alla år.
Min
konsultverksamhet började i blygsam skala och då var valet enkelt, det fick bli
enskild firma.
Anledningen var
att jag inte var säker på att det skulle löna sig. Inte heller ville jag satsa
de 100000 kronor som det på den tiden krävdes i aktiekapital.
Samtidigt kom
jag i kontakt med en mindre redovisningsbyrå som hjälpte mig att komma igång.
Eftersom jag
ville ha enkla lösningar outsourcade jag det mesta till dem. Byrån skötte allt
pappersarbete, och det enda administrativa jag gjorde var skicka fakturor till
mina kunder.
Och det hade
jag så klart inget emot att göra.
Branschen var
superhet och snart rullade det på så bra att jag sa upp mig och började jobba
heltid med företaget. När vinsterna började bli så stora att de var svåra att
hantera utan att behöva betala statlig skatt, valde jag att skifta över till
aktiebolag.
För min del var
det ingen större skillnad, men däremot ökade utgifterna eftersom det på den
tiden krävdes en revisor för alla aktiebolag, oavsett omsättning.
Revisorn, som
alltså granskade det jobb som redovisningsbyrån redan gjort, tyckte jag var en onödig
utgift jag gärna kunnat hoppa över. Så när revisorsplikten för mindre bolag försvann
var jag nog en av de första i Sverige att säga tack och adjö till revisorn.
Så här i
efterhand är jag glad att jag valde att börja i liten skala med enskild firma
och att jag valde att låta en redovisningskonsult ta hand om allt vad bokföring
och deklarationer heter.
Har man aldrig
drivit företag tidigare tycker jag att man absolut ska ta professionell hjälp.
lördag 16 december 2023
Enskild firma eller aktiebolag, del 2 (3)
Jag gillar enkla och tydliga lösningar.
Så när jag
gjorde en djupdykning i om enskild firma eller aktiebolag skulle vara bäst för
min egen del, blev det väldigt mycket detaljer som expansionsfonder, positiv
räntefördelning, expansionsfonder, 3:12-regler, lågbeskattad utdelning och revisorsplikt
att ta ställning till.
Inte speciellt enkelt
eller tydligt, tyckte jag.
Eller för att
vara rak på sak, jag förstod ingenting.
Och än värre
blev det när jag försökte räkna på vilka alternativ. Jag vill inte påstå att
jag fick gråa hår av att försöka förstå hur allt hängde ihop, men det var bra
nära.
Därför gjorde jag
en enkel regelbok när det gäller vilken företagsform min konsultverksamhet
skulle ha:
Jag ska driva
enskild firma om samtliga av dessa punkter uppfylls:
* Resultatet
(vinsten) understiger det belopp där det blir statlig skatt.
* Det inte
finns någon som helst risk för att min verksamhet ska gå i konkurs.
* Det inte
finns någon risk att min verksamhet kan drabbas av skadeståndskrav.
Jag ska driva
istället aktiebolag om:
* Den enskilda firman
går så bra att jag måste betala statlig skatt på resultatet.
* Jag anställer
någon.
* Det finns
risk för konkurs och/eller skadeståndskrav.
Sista punkten
som var den viktigaste och som jag haft mest glädje av under alla åren var dock
denna:
* Oavsett
företagsform ska jag absolut inte sköta bokföringen på egen hand utan alltid anlita en
auktoriserad redovisningskonsult som får sköta all administration.
I nästa inlägg
tänkte jag berätta om hur verksamheten utvecklades, tack vare den här
regelboken.
tisdag 12 december 2023
Enskild firma eller aktiebolag, del 1 (3)
Att starta eget företag är en dröm för många, inte minst inom FIRE-rörelsen.
Har man en bra
affärsidé tycker jag att det bara är att köra, antingen på heltid eller på
deltid i kombination med en vanlig anställning.
Jag har själv
drivit olika typer av företag i 30 år och aldrig ångrat mitt val.
Däremot har jag
insett hur viktigt det är att välja rätt företagsform, beroende på i vilken fas
det egna företaget är.
I dag är det
väldigt populärt att starta aktiebolag på en gång, i stort sett alla
företagsrådgivare som till exempel föreläser på starta-eget-kurser menar att
aktiebolag är bäst.
Men jag håller inte alls med.
Beroende på vad företaget sysslar med och inte minst vilket omsättning och resultat det har kan en enskild firma många gånger vara överlägset bäst.
I mitt nästa
blogg inlägg berättar jag om hur jag kom fram till vilken företagsform min
verksamhet skulle ha.
torsdag 7 december 2023
Sparstrategi, del 3 (3)
Jag har insett en sak, och det är när kapitalet börjar växa ökar också oron över att det ska försvinna.
Så i det här inlägget ska jag bli riktigt alarmistisk.
Så här tänker jag:
Skulle banken eller nätmäklaren klanta till det ordentligt och till exempel begäras i konkurs så finns det så klart en risk att man som sparare kan drabbas.
Sedan länge
finns det därför ett så kallat investerarskydd. Skyddet innebär att staten ersätter
upp till 250 000 kronor om man inte skulle få ut sina värdepapper ur ett
konkursbo. Belopp som över det är alltså inte skyddat, och det är en risk vi
måste vara medvetna om.
Normalt finns det en process och ett regelverk som gör att kundernas egendom ska hållas utanför en konkurs.
Men i dag när till exempel kriminella gäng utan problem kan köpa upp och
driva vårdcentraler så är väl inte steget långt till att de även tar över finansiella
institut, och sen driver verksamheten lite som de själva vill och behagar.
För att
minimera risken för att jag själv ska drabbas av detta framöver kommer jag på sikt att
delar upp mina värdepapper mellan olika banker och nätmäklare, så att jag har
maximalt 250000 kronor på varje ställe.
Just nu har jag
allt sparande (förutom tjänstepensionen och privata pensionsförsäkringar) hos
Avanza, som jag hittills varit nöjd med. Men jag har öppnat en hel del ISK-konton
hos bland annat Nordnet och de största bankerna, och kommer successivt att
börja fördela mitt sparande mellan dessa.
Det blir ett tidsödande projekt, men vad tror ni om
det?
tisdag 5 december 2023
Sparstrategi, del 2 (3)
I mitt förra
inlägg berättade jag om min sparstrategi som bygger på att jag plagierar delar
av premiepensionens Såfa. Såfan påminner om en global aktieindexfond, med den skillnaden att
Såfan har en hävstång.
Jag har dock
valt bort hävstången i mitt sparande.
Min portfölj ser just nu ut så här:
100 procent
Länsförsäkringar Global indexnära
Det kan låta
tråkigt och fantasilöst, men i själva verket är det nästan lite för spännande
för min egen del.
Eftersom en
stor del av innehaven i fonden är amerikanska företag innebär det här en
valutarisk. Det innebär att om kronan försvagas i förhållande till dollarn ökar
fonden i värde, och det motsatta gäller om kronan stärks.
När kronan var
svag gav det en ordentlig skjuts uppåt för globalfonder, men nu när kronan
stärkts den senaste månaden tappar istället globalfonderna fart.
Jag väljer dock
att ligga kvar, på riktigt lång sikt tror jag att den svenska kronan (tyvärr) kommer
fortsätta att försvagas. Dessutom tror jag att amerikanska företag har en hel
del att ge.
I dagsläget har
jag allt sparande på ISK hos Avanza, men kommer troligen att dela upp sparandet
på flera olika nätmäklare och banker.
Varför?
Det återkommer
jag om i nästa blogginlägg.
lördag 2 december 2023
Sparstrategi, del 1 (3)
Tänkte jag
skulle berätta lite kort om hur jag tänker och investerar för att nå mitt mål,
att nå FIRE i slutet av nästa år när jag fyller 55.
Jag har gjort
det enkelt för mig och utgår från 4 procent-regeln.
Det här innebär
att jag ska kunna ta ut 4 procent av kapitalet på nyårsafton och sen ska det slussas
in på ett bankkonto för att täcka mina utgifter det kommande året.
Strategin har
sina begränsningar.
Om börsåret
varit väldigt bra och portföljen ökat i värde blir det mycket pengar att sätta
sprätt på, och det motsatta om portföljvärdet minskat kraftigt.
Men jag har
valt att hålla det hela så enkelt och simpelt som möjligt.
Jag är dessutom
fullt medveten om att det finns en gammal tumregel som säger att man ska minska
andelen aktier i sitt sparande ju äldre man blir, och successivt föra över
kapitalet till räntemarknaden.
En vanlig formel som brukar användas är:
110 – sin ålder
= andel aktier
Är man 54 år (som
jag) så blir det alltså
110 – 54 = 56
Det vill säga
jag ska ha 56 procent aktier och 44 procent på banken.
Själv tycker jag att detta är en ganska försiktig strategi som gör att på sikt riskerar man att förlora en hel del avkastning.
Detta har också
den så kallade soffliggarfonden Såfan, det statliga förvalsalternativet i
premiepensionen, tagit fasta på.
Där placeras allt
kapital fram till 56 års ålder på den globala aktiemarknaden samtidigt som
Såfan har en hävstång.
Efter 56 års
ålder trappas andelen aktier ned med cirka 3 procent per år fram till dess man
fyller 75, därefter är andelen aktier 33 procent livet ut.
Det här tycker
jag är en vettigare strategi och har valt att kopiera Såfan i mitt eget
sparande. Så fram till dess att jag fyller 56 år är det alltså all in på
aktiemarknaden.
I mitt nästa blogginlägg återkommer jag med hur jag byggt upp mitt privata sparande med Såfan som förebild.
Två månader kvar – FIRE i december?
Just nu funderar jag på att skjuta upp min riktiga FIRE några månader, det vill säga den stora händelse som skulle inträffat nu i december. ...
-
Jag har under de numera ganska så lediga dagarna roat mig med att försöka uppskatta hur mycket pengar jag behöver framöver, vilket varit en ...
-
Jag har länge funderat på att skapa en helt ny och separat portfölj vid sidan om min huvudportfölj. Den här nya portföljen ska jag behålla...
-
Det här inlägget känns både bra och dåligt att skriva, och jag inte riktigt bestämma mig för om det som hänt är bra eller dåligt. Vad har ...