Sedan lång tid tillbaka har jag haft en del av mitt sparande på ett traditionellt aktie- och fondkonto, alltså inte i ett ISK eller kapitalförsäkring.
Jag har uppskattat den beskattningsmodellen. Ingen årlig schablonskatt på hela kapitalet, utan 30 procent skatt först när en vinst realiseras vid försäljning.
Men nyligen uppmärksammade jag något som jag faktiskt hade missat: även på ett vanligt fondkonto tas en årlig schablonintäkt upp till beskattning.
Denna beräknas som 0,4 procent av fondandelarnas värde vid årets ingång. På denna schablonintäkt betalas 30 procent skatt. Det innebär en faktisk årlig skatt på 0,12 procent av fondvärdet (0,4 % × 30 %).
Det kan låta obetydligt. 0,12 procent.
Men över tid, särskilt vid större belopp och med ränta-på-ränta-effekt (beräknad på utebliven avkastning), blir även små årliga skatter märkbara.
Det är inget dolt i juridisk mening – uppgiften är förifylld i deklarationen – men det är samtidigt en skatt som sällan diskuteras. Fokus brukar ligga på jämförelsen mellan ISK/KF och traditionell depå, inte på att även fondinnehav i vanlig depå har en löpande beskattning.
För mig var det en påminnelse om att även när man tycker sig ha god kontroll på sin ekonomi kan detaljer passera obemärkt.
Kände du till denna fondskatt, eller är det fler än jag som har missat den?
Den hade jag faktiskt ingen aning om. Men det förklaras nog av att den infördes 2012, så under tiden den existerat jag har i princip bara använt ISK.
SvaraRaderaKlart irriterande är det däremot att eländet ens existerar.
Ja, faktiskt en helt obegriplig skatt.
RaderaJag kände till den. Jag har bara räntefonder i mitt AF-konto som en buffert så 0,12% är ganska kännbart i förhållande till förväntad avkastning. Men det är enkelt att runda denna, bara sälja fonderna innan 31/12 och köpa tillbaka efter nyår. Dock ger det reavinstbeskattning direkt, så för aktiefonder är det antagligen bättre att betala fondskatten och skjuta på reavinstskatten.
SvaraRaderaJa, räntefonder ger ju inte speciellt mycket just nu. Men det är klart, om man avser att sätta i ett större belopp så är det skattemässigt bäst att göra det efter årsskiftet än innan. /FIRE 2025
RaderaPolitikerna borde fokusera på att hushålla med pe pengar de tar in istället för att påförs nya skatter...
SvaraRaderaAktiepappa - en blogg om ekonomi och aktier
Kan inte annat än hålla med. :-) /FIRE 2025
RaderaVad gäller skatter kommer tyvärr inget hända och de kommer inte införa kontroll av var skatterna slösas bort...
SvaraRaderaParasiterna, ursäkta, byrokraterna i Transferiatet kommer se till att de de själva och de "bättre behövande" (som de fördelar pengar till) får ännu mer skatt att sätta sprätt på för varje år som går. Det handlar inte längre om ett fungerande välfärdssystem utan om ett rent korrupt system. Förloraren är den som arbetar, sparar och betalar för alla andra....
Ja, det är trist att upptäcka att något som man alltid trott varit skattefritt (nåja, förutom reavinstskatten då), inte alls är det. /FIRE 2025
RaderaJa, och slagits av att den så sällan nämns. Man pratar ofta om hur viktigt det är med låga avgifter, tex att en indexfond helst aka kosta ner mot 0,1%, men sällan nämns att totalkostnaden blir det dubbla för alla som har dem icke isk/kf depå….
SvaraRadera